Una de las principales oportunidades que surgieron con el desarrollo del trabajo remoto es la posibilidad de ganarse la vida mientras se disfruta eficientemente de la vida, la vida asequible en condiciones agradables, y el clima cálido hacen que México sea ideal para los nómadas digitales. Sin embargo, los nómadas digitales tienen que aprender mucho sobre los requisitos fiscales mexicanos para mantenerse legales y seguros durante su estancia.
Sistema Fiscal Mexicano para Nómadas Digitales
Es importante tener en cuenta que los requisitos fiscales de México están estructurados en función de esta categoría de domicilio, no de la nacionalidad. Esto significa que si te piden pagar impuestos o no, depende de la duración de tu estancia en México. Un extranjero que realice su estancia en el país durante más de la mitad de un año natural será tratado como residente fiscal mexicano.
Para cualquier persona que trabaje para un empleador o un cliente en el extranjero, como la mayoría de los nómadas digitales, la buena noticia es que México no cobra impuestos sobre los ingresos de origen extranjero. Sin embargo, hay algunas cosas que debe recordar; más aún, si obtiene ingresos de fuentes mexicanas o se convierte en residente fiscal.
Obligaciones fiscales de los trabajadores remotos en México
Los nómadas digitales generalmente caen en una de estas dos categorías cuando se trata de impuestos en México:
- No Residentes que Obtienen Ingresos en el Extranjero: Si eres un expatriado que trabaja desde México para una empresa de otro país o si trabajas como contratista independiente con clientes de otros países, no pagas impuestos mexicanos por los ingresos obtenidos en línea. Sin embargo, si tienes ingresos situados en México (por ejemplo, clientes o transacciones comerciales realizadas dentro del país), parte de tus ingresos estarán sujetos a impuestos.
- Residentes fiscales con rentas en el extranjero: Por supuesto, es esencial tener en cuenta que si usted es residente fiscal en México (reside en el país más de 183 días), la renta imponible es su renta global. En México se aplica una escala impositiva progresiva que va desde el 1,92 % hasta el 35 % en función de los ingresos.
Doble Imposición y Tratados Fiscales
Para asegurarse de no pagar impuestos excesivos, México ha firmado tratados fiscales sobre dividendos con países como Estados Unidos. Al igual que con la mayoría de los tratados de doble imposición, estos tratados permiten a los nómadas digitales no pagar impuestos sobre los mismos ingresos en los dos países. Por ejemplo, si usted es un trabajador estadounidense que teletrabaja en México, es posible que aún deba pagar impuestos a Estados Unidos porque este país practica impuestos basados en la ciudadanía, aunque el tratado entre Estados Unidos y México garantizará que no pague impuestos dos veces.
México ha firmado numerosos acuerdos que establecen normas fiscales para las personas que residen en este país pero obtienen ingresos en el país de origen. Esta es un área en la que un profesional fiscal debe ayudarle a determinar su cumplimiento con las leyes de ambas naciones.
Cómo cumplir con las obligaciones fiscales en México
- Registrarse ante el SAT: Si usted es residente fiscal en el caso de México necesitará obtener su número de identificación fiscal mexicano, también conocido como RFC (Registro Federal de Contribuyentes). Este número se utiliza para fines administrativos como la presentación de declaraciones fiscales. Además, El uso de este número es para identificar a cada persona en la sociedad para fines administrativos como la presentación de declaraciones de impuestos.
- Presentar declaraciones anuales de impuestos: Un contribuyente residente tiene que presentar una declaración de impuestos con el SAT ( Servicio de Administración Tributaria) cada año por lo menos. Esto es muy importante para evitar pagar menos o más impuestos de los requeridos sobre sus ingresos devengados de cualquier parte del mundo.
- Comprender los requisitos fiscales locales: Los impuestos son los siguientes: El Impuesto al Valor Agregado (IVA) del 16%, que se aplica a las empresas que prestan servicios a clientes en México o asesoran a empresas establecidas en México. Además, si el empleador es de origen mexicano o tienes actividades generadoras de ingresos dentro de México, deberás cotizar a la seguridad social.
Consejos para nómadas digitales en México
1. Lleva la cuenta de tus días:
Con los inmigrantes mexicanos, si has vivido en México por mucho tiempo, comienza a contar los días que pasas ahí. Esto significa que si pasas más de 183 días en un año, te conviertes en residente fiscal, lo que significa más impuestos.
2. Consulte a un profesional fiscal: La fiscalidad transfronteriza es una de las áreas más complicadas de la legislación fiscal. Sería aconsejable contar con un asesor que conozca bien tanto las leyes fiscales de México como las de Estados Unidos.
3. Considere la Residencia Temporal: Algunas situaciones requerirán que inicies una residencia temporal en México si planeas quedarte por un periodo prolongado. Este estatus puede proporcionar más estabilidad y algunas ventajas, especialmente si planeas viajar y teletrabajar durante mucho tiempo.
Conclusión
Evitar el incumplimiento de las leyes fiscales puede ser fácil si usted como nómada digital sigue ciertas pautas básicas mientras trabaja en México. Si no obtienes ingresos en México y los ingresos obtenidos son de otro país o país entonces como no residente no tendrás que pagar impuestos, sin embargo, si pasas más de 183 días en México entonces te conviertes en un residente fiscal lo que significa que tienes otras responsabilidades con las que lidiar.
Para evitar cualquier consecuencia legal, o impuestos, y para entender mejor lo que significa el IVA, es crucial seguir las leyes de residencia del país y los tratados fiscales, para que puedas seguir trabajando a distancia mientras vives en un país atractivo que no es tan caro como el tuyo. Por eso, a la hora de elegir, siempre es prudente consultar con un asesor fiscal y dejarse guiar por él quienes desean ser nómadas digitales y concentrarse en su trabajo y jugar en medio de las playas de México.
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Preguntas frecuentes sobre las obligaciones fiscales de México para nómadas digitales
P: ¿Cuánto tiempo puedo permanecer en México como nómada digital sin hacer la residencia fiscal?
R: Pueden hacer una residencia fiscal de hasta 183 días por año calendario sin necesariamente ser considerado residente fiscal. Si uno pasa más de 183 días entonces se convierte en residente fiscal.
P: ¿Cómo se convierte uno en residente fiscal en México?
R: Si permanece 184 días o más en un año en México, entonces será residente fiscal. Además de eso, necesitarías registrarte ante el SAT y obtener un RFC, la identificación fiscal en México.
P: ¿Tendré doble tributación si soy ciudadano estadounidense y trabajo en México?
R: El actual tratado fiscal entre México y Estados Unidos está diseñado para evitar la doble tributación que le permite minimizar o eliminar los impuestos en México sobre los ingresos en el extranjero. Por lo general, sigue existiendo la opción de declarar impuestos en cada país.
P: ¿Tengo que pagar el IVA por los servicios prestados mientras trabajo en México?
R: Sí, si una empresa vende servicios a clientes ubicados en México o vende sus productos en México, es posible que deba cobrar y recaudar el IVA según la norma actual del 16%.
